Ситибанк уведомил заемщиков о списании их задолженности. Forbes обратился в Бюро за правовой оценкой ситуации. Управляющий партнер Вячеслав Ушкалов разъяснил, насколько распространена такая практика и в чем причина решения банка.
Ситибанк начал рассылать заемщикам уведомления о прощении задолженности по кредитам. По данным СМИ, списание затронет порядка 1000 договоров, а причина в том, что банк не смог продать эти активы. Точный объем таких долгов не раскрывается. Citigroup объявила о намерении выйти из розничного бизнеса в России и еще 12 странах в 2021 году. Позже «Уралсиб» выкупил основную часть потребкредитов у Ситибанка. Forbes обратился за экспертным комментарием к Вячеславу Ушкалову, управляющему партнеру Адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры», чтобы разобраться в особенностях такой процедуры:
- Насколько распространена практика списания (прощения) кредитных долгов физлицам банками? Можно ли говорить, что это большая редкость?
Это обычная практика, ничего в ней особенного нет. Плохие долги были, есть и будут, и поэтому ЦБ РФ не мог оставить этот вопрос без соответствующего регулирования.
- Есть ли какие-то особые условия, когда банк имеет право списать или простить долг физлицу? Как списание долгов влияет на баланс банка (например, резервы)?
Этот вопрос регулируется Положением Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». В соответствии с указанным положением списанию подлежит только задолженность, признанная безнадежной.
Задолженность признается безнадежной в случае, если кредитной организацией предприняты необходимые и достаточные юридические и фактические действия по ее взысканию и по реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения, при наличии следующих двух условий:
(1) наличие документов и (или) актов уполномоченных государственных органов, необходимых и достаточных для принятия решения о списании безнадежной задолженности за счет сформированного под нее резерва, а также
(2) когда предполагаемые издержки кредитной организации по проведению дальнейших действий по взысканию безнадежной задолженности и (или) по реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения, будут выше получаемого результата.
К указанным выше документам и актам уполномоченных органов, которые дают основание для списания, могут относиться документы, подтверждающие факт неисполнения заемщиком обязательств в течение периода не менее одного года до даты принятия решения о списании безнадежной задолженности, а также судебные акты, акты судебных приставов - исполнителей, акты органов государственной регистрации, а также иные акты, доказывающие невозможность взыскания безнадежной задолженности.
Также кредитная организация в соответствии с внутренними документами может устанавливать дополнительные критерии признания безнадежными ссуд, составляющих менее 0,5% ее собственных средств (капитала), и порядок принятия решений ее органами управления.
Списание кредитной организацией безнадежной задолженности с начисленными на нее процентами осуществляется за счет сформированного резерва по соответствующей ссуде. Резервы формируются по портфелям однородных ссуд. Безнадежные ссуды относятся к пятой (самой низкой) категории качества. В отношении ссуд этой категории кредитная организация в обязательном порядке формирует резерв: при наличии обеспечения размер резерва составляет не менее 50% совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в такой портфель, а если обеспечения нет – размер резерва составляет все 100%.
- Почему Ситибанк был вынужден пойти на такой нетипичный шаг?
Как уже было сказано выше– ничего нетипичного в этом шаге нет. Ответ очевиден – пойти на это заставила безвыходность ситуации. В данном случае списать дешевле чем пытаться взыскать или просто числить на балансе (резервы не резиновые).
ПУБЛИКАЦИЯ В FORBES
ПУБЛИКАЦИЯ В РБК
- Насколько распространена практика списания (прощения) кредитных долгов физлицам банками? Можно ли говорить, что это большая редкость?
Это обычная практика, ничего в ней особенного нет. Плохие долги были, есть и будут, и поэтому ЦБ РФ не мог оставить этот вопрос без соответствующего регулирования.
- Есть ли какие-то особые условия, когда банк имеет право списать или простить долг физлицу? Как списание долгов влияет на баланс банка (например, резервы)?
Этот вопрос регулируется Положением Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». В соответствии с указанным положением списанию подлежит только задолженность, признанная безнадежной.
Задолженность признается безнадежной в случае, если кредитной организацией предприняты необходимые и достаточные юридические и фактические действия по ее взысканию и по реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения, при наличии следующих двух условий:
(1) наличие документов и (или) актов уполномоченных государственных органов, необходимых и достаточных для принятия решения о списании безнадежной задолженности за счет сформированного под нее резерва, а также
(2) когда предполагаемые издержки кредитной организации по проведению дальнейших действий по взысканию безнадежной задолженности и (или) по реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения, будут выше получаемого результата.
К указанным выше документам и актам уполномоченных органов, которые дают основание для списания, могут относиться документы, подтверждающие факт неисполнения заемщиком обязательств в течение периода не менее одного года до даты принятия решения о списании безнадежной задолженности, а также судебные акты, акты судебных приставов - исполнителей, акты органов государственной регистрации, а также иные акты, доказывающие невозможность взыскания безнадежной задолженности.
Также кредитная организация в соответствии с внутренними документами может устанавливать дополнительные критерии признания безнадежными ссуд, составляющих менее 0,5% ее собственных средств (капитала), и порядок принятия решений ее органами управления.
Списание кредитной организацией безнадежной задолженности с начисленными на нее процентами осуществляется за счет сформированного резерва по соответствующей ссуде. Резервы формируются по портфелям однородных ссуд. Безнадежные ссуды относятся к пятой (самой низкой) категории качества. В отношении ссуд этой категории кредитная организация в обязательном порядке формирует резерв: при наличии обеспечения размер резерва составляет не менее 50% совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в такой портфель, а если обеспечения нет – размер резерва составляет все 100%.
- Почему Ситибанк был вынужден пойти на такой нетипичный шаг?
Как уже было сказано выше– ничего нетипичного в этом шаге нет. Ответ очевиден – пойти на это заставила безвыходность ситуации. В данном случае списать дешевле чем пытаться взыскать или просто числить на балансе (резервы не резиновые).
ПУБЛИКАЦИЯ В FORBES
ПУБЛИКАЦИЯ В РБК
